目  錄

一、黔東南廣播電視大學單位概況

 （一）主要職能

 （二）機構設置及部門決算單位構成

二、黔東南廣播電視大學2020年度部門決算公開報表（見附表）

三、黔東南廣播電視大學2020年度部門決算情況說明

  （一）黔東南廣播電視大學2020年度收入支出決算總體情況說明
  （二）黔東南廣播電視大學2020年度收入決算情況說明

  （三）黔東南廣播電視大學2020年度支出決算情況說明

  （四）黔東南廣播電視大學2020年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

  （五）黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

  （六）黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

  （七）黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

  （八）政府性基金預算收入支出決算情況說明

  （九）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明

  （十）其他重要事項的情況說明

四、名詞解釋

一、黔東南廣播電視大學單位概況

（一）主要職能

    黔東南廣播電視大學（黔東南中等職業(yè)技術學校）為州教育局主管的正縣級事業(yè)單位。學校主要職能為：

  （1）以現(xiàn)代信息技術為支撐，辦學網(wǎng)絡立體覆蓋城鄉(xiāng)，學歷與非學歷教育并重，為本地區(qū)社會成員提供高等教育服務。為黔東南州經(jīng)濟社會培養(yǎng)一大批“留得住、用得上”的實用型人才，為服務全州全民終身教育做出一定的貢獻。

  （2）經(jīng)州人民政府批準成立“黔東南中等職業(yè)技術學校”，實行兩塊牌子一套人馬，培養(yǎng)中等職業(yè)技術人才，促進經(jīng)濟社會的發(fā)展。

  （3）承擔社區(qū)教育任務，為本地區(qū)黨政機關事業(yè)單位提供各類培訓活動。

（二）機構設置及部門決算單位構成

    黔東南廣播電視大學（黔東南中等職業(yè)技術學校）屬于財政全額預算管理事業(yè)單位，現(xiàn)有13個正科級機構。2014年黔東南〔2014〕8號文件核定我校事業(yè)編制總數(shù)為67人，工勤編制總數(shù)7人?，F(xiàn)實有事業(yè)編制53人，工勤編制7人。本單位（部、下屬0個單位。

    從預算單位構成看，黔東南廣播電視大學部門決算包括：本級決算。

二、黔東南廣播電視大學2020年度部門決算公開報表（見附表）

三、黔東南廣播電視大學2020年度部門決算情況說明
   （一）黔東南廣播電視大學2020年度收入支出決算總體情況說明
    黔東南廣播電視大學2020年度收支決算總計3,903.7萬元，與2019年相比，增加578.99萬元，上升17.41%。主要原因是：2020年政府對我校職業(yè)教育領域資金投入增加、我校2020年度事業(yè)收入增加。
　 （二）黔東南廣播電視大學2020年度收入決算情況說明

    本年收入合計3,576.42萬元，其中：財政撥款收入2,301.95萬元，占64.36%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入1,274.47萬元，占35.64%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位繳款0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

   （三）黔東南廣播電視大學2020年度支出決算情況說明

    本年支出合計2,902.69萬元，其中：基本支出2,125.82萬元，占73.24%；項目支出776.88萬元，占26.76%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

    （四）黔東南廣播電視大學2020年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

     黔東南廣播電視大學2020年度財政撥款，收支決算總計2,629.22萬元。與2019年相比，增加298.19萬元，上升12.79%。。主要原因是：2020年政府對我校職業(yè)教育領域資金投入增加。

    （五）黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

1、一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

     黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款支出1,628.22萬元，占本年支出合計的56.09%。與2019年相比，一般公共預算財政撥款支出減少334.77萬元，降低了17.05%。主要原因是：年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余數(shù)增加。

2、一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構情況

     黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下方面：201科目一般公共服務支出（類）支出274.34萬元，占16.85%；205科目教育支出（類）支出 1000.7萬元，占 61.46%；208科目社會保障和就業(yè)支出（類）支出228.09萬元，占14.01 %；210科目醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）支出63.23萬元，占3.88%；221科目住房保障支出（類）支出61.86萬元，占 3.80%。

3、一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

     黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款支出當年預算為885.25萬元，支出決算為1628.22萬元，完成當年預算的183.93%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：一般公共服務支出增加，教育支出增加，人員經(jīng)費增加等。其中：

（1）201科目（類）99科目（款）99科目（項）。當年預算為0萬元，支出決算為274.34萬元，完成當年預算的100%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：年初未申請財政撥款預算，目標考核獎追加預算。

（2）205科目（類）03科目（款）02科目（項）。當年預算為0萬元，支出決算308.97萬元，完成當年預算的100%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：年初未申請財政撥款預算，中職學生助學金、免學費等追加預算和動用上年結(jié)余資金。

（3）205科目（類）03科目（款）99科目（項）。當年預算為0萬元，支出決算為51.44萬元，完成當年預算的100%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：年初項目專項未申請財政撥款預算，通過以前年度財政結(jié)轉(zhuǎn)資金安排開支。

（4）205科目（類）05科目（款）01科目（項）。當年預算為514.14萬元，支出決算536.88萬元，完成當年預算的104.42%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：有上年結(jié)轉(zhuǎn)工資指標，通過以前年度財政結(jié)轉(zhuǎn)資金安排開支。

（5）205科目（類）09科目（款）99科目（項）。當年預算為0萬元，支出決算為103.41萬元，完成當年預算的100%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：年初未申請財政撥款預算，通過以前年度財政結(jié)轉(zhuǎn)資金以及本年新增財政撥款資金安排開支追加預算。

（6）208科目（類）05科目（款）02科目（項）。當年預算為151.98萬元，支出決算為157.86萬元，完成當年預算的103.87%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：有上年結(jié)轉(zhuǎn)退休工資指標，通過以前年度財政結(jié)轉(zhuǎn)資金安排開支。

（7）208科目（類）05科目（款）05科目（項）。當年預算為73.02萬元，支出決算為66.24萬元，完成當年預算的90.71%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：當年養(yǎng)老保險結(jié)余。

（8）208科目（類）05科目（款）06科目（項）。當年預算為34.36萬元，支出決算為3.99萬元，完成當年預算的11.61%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：按照出生年齡計算本年應該退休的職工按照檔案年齡計算還未退休。

（9）210科目（類）11科目（款）01科目（項）。當年預算為0萬元，支出決算為0.56萬元，完成當年預算的100%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：通過以前年度財政結(jié)轉(zhuǎn)資金安排開支。

（10）210科目（類）11科目（款）02科目（項）。當年預算為49.69萬元，支出決算為62.67萬元，完成當年預算的126.12%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：事業(yè)單位醫(yī)療保險單位部分基數(shù)上調(diào)。

（11）221科目（類）02科目（款）01科目（項）。當年預算為61.86萬元，支出決算為61.86萬元，完成當年預算的100%，決算數(shù)等于預算數(shù)的主要原因是：該科目加強部門預算收支管理，實現(xiàn)收支平衡。。

（六）黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

     黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款基本支出1,576.78萬元，其中：人員經(jīng)費1,543.08萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、離退休費等；公用經(jīng)費33.7萬元，主要包括辦公費、水電費、差旅費等。

（七）黔東南廣播電視大學2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

1.“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

   2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為8萬元，支出決算為0.56萬元，完成預算的7%，決算數(shù)小于預算數(shù)，主要原因是：主要原因是我單位未購置新車，公車運行維護費開支少，未使用完。

2.“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

   2020年度“三公”經(jīng)費一般公共預算財政撥款支出決算0.56萬元，比上年減少1.52萬元，下降73.08%，原因是：2020年未進行大筆公務車運行維護費支出。其中，因公出國（境）費支出0萬元，占“三公”經(jīng)費支出總額的0%，比上年增減0萬元；公務用車購置及運行維護費支出0.56萬元，占“三公”經(jīng)費支出總額的100%，比上年減少1.52萬元，下降73.08%，原因是：2020年未進行大筆公務車運行維護費支出；公務接待費支出0萬元，占“三公”經(jīng)費支出總額的0%，比上年增減0萬元。

具體情況如下：

（1）因公出國（境）費預算0萬元，支出決算0萬元，完成預算的0%。黔東南廣播電視大學全年使用一般公共預算財政撥款安排的出國（境）團組0個，累計0人次。

（2）公務用車購置及運行維護費預算0萬元，支出決算0.56萬元，完成預算的7%。其中，公務用車購置0萬元，購置0輛公務用車，公務用車運行維護費0.56萬元。主要用于：公務用車日常維護等。2020年，黔東南廣播電視大學單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。

（3）公務接待費預算0萬元，支出決算0萬元，完成預算的0%。國內(nèi)公務接待支出0萬元。黔東南廣播電視大學2020年國內(nèi)公務接待0批次，0人次。

（八）政府性基金預算收入支出決算情況說明

黔東南廣播電視大學2020年政府性基金預算財政撥款本年收入0萬元，本年支出0萬元。

（九）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明

黔東南廣播電視大學2020年國有資本經(jīng)營預算財政撥款本年收入0萬元，支出0萬元。

（十）其他重要事項的情況說明

1、機關運行經(jīng)費支出情況。

    2020年黔東南廣播電視大學機關運行經(jīng)費支出0萬元，比2019年0萬元，0%，主要原因是：(機關運行經(jīng)費指行政單位和參公單位的一般公共預算財政撥款基本支出的日常公用經(jīng)費，非行政和參公單位無該項目）。

2、政府采購支出情況。

    黔東南廣播電視大學2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元；授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

3、國有資產(chǎn)占用情況。截至2020年12月31日，黔東南廣播電視大學單位共有車輛0輛，其中：副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車 0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車3輛（其他用車主要用途是：主要領導干部用車）；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設備臺（套）。

4、2020年度預算績效情況說明

（1）預算績效管理工作開展情況

   根據(jù)預算績效管理要求，我單位組織對2020年度一般公共預算項目支出開展了績效自評工作。共計1個項目進行了績效自評，涉及資金432.4萬元，自評覆蓋率達到100%。

（2）部分項目支出績效自評結(jié)果

項目一：學生資助專項資金項目

   根據(jù)年初設定的績效目標，本項目已完成全部目標任務，自評得分為97.48分。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：2020年初總體目標是根據(jù)上一年度在校學生人數(shù)提出，由于中職學生流失率高，本年度實際在校人數(shù)與年初預算數(shù)有出入，導致實際發(fā)放和年初預算數(shù)和績效指標值有所差異 。

   附：黔東南廣播電視大學項目支出績效目標自評表

四、名詞解釋

（一）財政撥款收入：指同級財政當年撥付的資金。

（二）上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動所取得的收入。

（四）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（五）附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按有關規(guī)定上繳的收入。

（六）其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

（七）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（八）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

（九）結(jié)余分配：反映單位當年結(jié)余的分配情況。

（十）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

（十一）基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（十二）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（十三）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（十四）對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財政預算資金對附屬單位的補助支出。

（十五）“三公”經(jīng)費：納入同級財政預決算管理的“三公”經(jīng)費是指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十六）機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（十七）一般公共服務支出(類)其他一般公共服務支出(款) 其他一般公共服務支出（項）：指反映其他一般公共服務支出。

（十八）教育支出（類）職業(yè)教育（款）中等職業(yè)教育（項）：指反映各部門（不含人力資源社會保障部門）舉辦的中等職業(yè)教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的中等職業(yè)學校的資助，如捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

（十九）教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項）：指反映其他用于職業(yè)教育方面的支出。

（二十）教育支出（類）廣播電視教育（款）廣播電視學校（項）：指反映各部門舉辦廣播電視學校的支出。

（二十一）教育支出（類）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（項）：反映其他用于教育方面的支出。

（二十二）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

（二十三）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

（二十四）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。

（二十五）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

（二十六）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。

（二十七）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指按照《住房公積金管理條例》和其他相關規(guī)定，由單位及其在職職工以職工工資為繳存基數(shù)，分別按照一定比例繳存的長期住房儲金。行政單位繳存基數(shù)包括國家統(tǒng)一規(guī)定的公務員職務工資、級別工資、機關工人崗位工資和技術等級（職務）工資、年終一次性獎金、特殊崗位津貼、規(guī)范后發(fā)放的工作性津貼和生活性補貼等；事業(yè)單位繳存基數(shù)包括國家統(tǒng)一規(guī)定的崗位工資、薪級工資、績效工資、特殊崗位津貼等。單位和職工住房公積金繳存比例均不得低于5%，不得高于12%。）

                                             黔東南廣播電視大學

2021年9月29日